Újabb betűszót tanulhatunk meg: TBSZ - magyarul tartós befektetési számla.
Holnaptól (január 1.) lépnek életbe a 2010-es adótörvények. Így, aki még a mai napig feltöltötte NYESZ-számláját, hogy igénybe vehesse a maximum 100.000 Ft-os adó-visszatérítést (amiben ugye az a jó, hogy nem kell összevonni más adókedvezménnyel), már tudhatja, hogy jövőre - 2010-ben - is megteheti ugyanezt. A NYESZ előnyeiről - hátrányairól már ebben a bejegyzésemben ejtettem pár szót.
Ami újdonság lesz január 1-től, az a tartós befektetési számla, röviden TBSZ. Nézzük, eddig mit lehet tudni róla?
Ebben a "tartós", az minimum 3 vagy 5 évet jelent, a kedvezmény pedig az így elért nyereség (kamat, hozam, osztalék) utáni adót érinti, ami 3 év után 10 % (az általában 20 % helyett), 5 év felett pedig adómentes. Már 25.000 Ft összegtől megnyitható, ami igazán nem mondható magasnak.
A számla megnyitásának évében van lehetőségünk feltöltögetni a számlánkat, ennek a végétől "ketyeg" a 3 vagy 5 év. Ekkor már csak várjuk, hogy gyarapodjon a hozamunk. Pénzt nem tudunk rá tenni, viszont nyithatunk ez idő alatt egy másik számlát, évente csak egyet.
A NYESZ-ből lehetőségünk lesz "átcsoportosítani" a TBSZ-be is, amiben csak az a jó, hogy mégsem kell várnunk nyugdíjazásunkra, ami úgyis egyre távolabb kerül. Az viszont nem túl jó, hogy ilyenkor az utolsó 2 évi adójóváírást 20 % "felárral" kell visszafizetni.
Az is rossz, hogy értékpapírokat nem tudunk átvinni a TBSZ-be, csak készpénzt, (azt is csak forintban), tehát először el kell adni értékpapírjainkat, áthelyezni a pénzt, és újra vásárolni értékpapírokat.
Ugyancsak hátrány lehet a NYESZ elhagyásakor, hogy erre leginkább akkor érzünk késztetést, amikor valamennyire meginog a befektetői környezet, és ezzel zsebre tesszük (realizáljuk) a veszteséget. Az átlépés lehetősége tehát megvan, nem biztos, hogy mindenáron érdemes élni vele. Inkább nyissunk új számlát új pénzzel.
Úgy gondolom, az igazi előnye a TBSZ-nek, hogy nincs hátránya. Ha mégis előbb kell a pénzünk, nincs büntetés, adózunk úgy, ahogy egyébként normál számla esetén is adóznánk.
